一、2024年財政預算執行情況

（一）一般公共預算

1.收入情況。2024年三建鎮一般公共預算收入總計為5149.3萬元，為年度預算數的100%，同比增長/減少1481.99萬元。

2.支出情況。2024年三建鎮財政支出總計為4974.30萬元,為年度預算數的96.60%，同比增長/減少1481.99萬元。年終結余175萬元（屬歷年結余資金，未批準動用）。

支出分項情況如下：

（1）一般公共服務支出572.42萬元，主要用于人民代表大會及人大代表活動開支、政府行政人員、“三支一扶”人員工資待遇和政府開展工作的公用經費等；

（2）文化體育與傳媒支出108.69萬元，主要用于新時代文明實踐服務中心編制職工工資待遇、文化館建設和免費開放活動；

（3）社會保障和就業支出1682.49萬元，主要用于便民服務中心職工工資待遇、包括社區干部在內的養老保險、職業年金繳納、退休人員健康休養費、涉農公益性崗位補貼等；

（4）衛生健康支出58.2萬元，主要用于行政事業單位人員醫療、工傷、生育保險繳納；

（5）節能環保支出2萬元，用于支付環境保護廣告宣傳費開支；

（6）城鄉社區支出441.56萬元，主要用于綜合行政執法大隊、村鎮建設服務中心編制人員待遇保障、場鎮搬遷歷史遺留項目和基礎設施建設項目款撥付；

（7）農林水支出1737.44萬元，主要用于產業發展服務中心編制人員工資待遇及相關支出、畜牧防疫支出、人居環境整治經費和項目支出、產業后續精細化管護項目支出、村居干部每月工資等；

（7）交通運輸支出278.67萬元，主要用于道路安保工程項目支出和養護資金支出、魚泉子橋改造項目支出、勸導員工資發放及勸導站維護等；

（8）住房保障支出59.23萬元，用于行政事業單位人員住房公積金繳納支出；

（9）災害防治及應急管理支出33.60萬元，主要用于購買應急物資款、自然災害救助和安全生產監管廣告支出、山坪塘、水池災后重建款等；

（二）政府性基金預算

1.收入情況。2024年三建鎮政府性基金預算收入總計為5.43萬元，為年度預算數的100%，同比增長/減少397.63萬元。

2.支出情況。2024年三建鎮政府性基金預算支出總計為5.43萬元,為年度預算數的100%，同比增長/減少397.63萬元。主要用于福彩公益金支出的未成年人保護和老年幸福食堂補助：

（三）2024年重點財政工作

在縣財政局大力指導下，在鄉黨委、政府堅強領導下，我鎮重點圍繞預算資金績效目標管理、政府性債務化解等工作，積極服務鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉村振興有效銜接等農村工作重點，依法理財、恪盡職守、扎實工作，較好地完成了各項財政工作任務，體現在:

（一）強化財政資金管理，發揮財政對經濟社會發展的支撐作用

一是認真組織非稅收入，堅持協稅護稅。全年組織財政外資金收入225.85萬元（其中：定向幫扶鎮政府用于鄉村振興工作經費138萬元，定向幫扶村委會用于捐贈項目建設87.85萬元），全年實際入庫全口徑稅收64.98萬元，增值稅43.2萬元，個人所得稅17萬元，企業所得稅4.1萬，印花稅0.38萬元，城建稅0.3萬元，地方分成稅收收入30.72萬元。

二是加強財政資金支付管理。一方面對預算資金嚴格票據審核，規范財政資金支付行為；另一方面加強請示匯報，協調配合，加快項目資金審批和支付流程。全年可執行預算指標總計6355.47萬元，年內實際完成支出5364.01萬元（決算數少384.29萬元計入往來資金），支付率84.4%，未支付金額991.47萬元，鄉村振興銜接資金支付率98.95%，銜接資金存量指標全部清零。

三是嚴肅財經紀律，有效管控“三公”經費。全年“三公”經費實際支出41.72萬元，比去年下降4.2%。其中：公務接待費用支出25.74萬元，比去年下降6.65%；公務用車運行維護費支出與去年15.98萬元持平，無因公出國費用。

四是嚴格落實財政過“緊日子”。按照“積極穩妥、有保有壓、盡力而為、量力而行”的原則，嚴格落實財政過“緊日子”的要求，安排2025年財政支出預算1573.46萬元，因為人員進出凈增長，比2024年年初預算數增加6.47%。

（二）開展績效管理，提高資金的使用效益

及時完成2023年預算資金績效自評和2024年預算執行和績效運行情況開展雙監控即階段性自評。一是完成了2023年預算資金績效自評并向社會公開，三建鎮政府部門整體績效監控自評得分99.14分，為“優”等級，105個二級項目績效自評得分均在90分以上，為“優”等級，77個二級項目自評滿分100分；15個二級項目自評得分95-100分；13個二項目自評得分90-95分。部門整體績效和二級項目績效評價優質率100%，特優率73.33%。；二是及時科學編制財政項目庫的績效目標，確保了項目及專項資金的指標到位即資金使用支付；三是開展了2024年99個項目的財政資金預算執行情況及績效運行情況的雙監控（階段性自評），有力促進了項目的實施，資金的撥付及效益的發揮。

（三）加強積留問題化解，逐步化解政府債務

2024年，我鎮爭取專項資金4筆2000萬元，用于支付化解原脫貧攻堅及鄉村振興期間的歷史積留問題10個300萬元，解決場鎮搬遷工程款計劃1700萬元。截至目前，我鎮還有積留問題17個1879.041萬元，場鎮搬遷債務6893.8萬元（暫估，尚未結算審核）。

（四）管理維護一卡通系統，實現財政惠農惠民資金直補到人

動態新增8個村居一卡通個人賬戶239個，代領賬戶114個，我鎮一卡通享受人賬戶在庫4300個，代領人賬戶在庫670個。確保了各類到人到戶的惠農資金全部通過重慶市惠民惠農財政補貼資金“一卡通”管理系統進行陽光發放。

（五）及時開展村級財務的支付業務審核和會計核算管理，促進村居集體經濟及三資管理規范化水平

一是順應農村集體資產改革發展的要求，將村居委會、股份經濟合作社共16個核算單位統一納入渝農金管系統進行銀行支付和會計核算，實現了三資的合體并軌。二是協助整改三資管理中借款收回、賬實不符等問題，維護集體三資的安全完整。三是協助完成集體經濟收入的入庫核算，全鎮8個村居集體經濟經營總收入175.94萬元，村均21.99萬元，其中：年收入30萬元以上有綠春壩和蔡森壩村2個村；20-30萬元有夜力坪和石龍門2個村，10-20萬元有雙鷹壩、魚泉子、廖家壩、紅旗寨等4個村。扶貧產業對集體經濟的支撐作用持續發力。

二、2025年財政預算（草案）

2025年預算編制的總體思路是：2025年市縣專項資金補助、政府性基金補助、項目資金暫不作安排。本財政支出預算草案只對體制性的支出進行預算，根據縣上2025年預算編制“積極穩妥、有保有壓、盡力而為，量力而行”的原則，按照“完善管理制度、強化預算約束”的總體要求，遵循“人員經費按標準、公用經費按定額、專項經費按項目”的編制方法，2025年我鎮財政支出預算擬安排2619.85萬元，其中：一般公共預算支出2600.69萬元，基金預算支出19.16萬元；人員經費986.46萬元、公用經費147.58萬元、項目支出1485.81萬元（項目支出23個，對政府職能職責范圍內的事務性工作和村居的工資及運行實現了全方位的資金預算保障）。 按經濟分類支出分為：人員工資福利支出920.96萬元、商品和服務支出1375.92萬元、對個人和家庭補助321.97萬元、資本性支出1萬元。具體項目如下。

（一）一般公共預算

2025年一般公共預算收入預期總計2600.69萬元。根據收入安排相應的支出總計預算為2600.69萬元。支出的分類情況是：

1.一般公共服務支出776.81萬元，主要用于保障政府行政人員工資待遇、政府日常運行公用經費、社會管理與公共服務經費和社區干部工資等；

2.文化旅游體育與傳媒支出35.35萬元，主要用于保障新時代文明實踐服務中心編制員工的工資待遇和文化站公用經費；

3.社會保障和就業支出249.38萬元，主要用于保障便民服務中心職工工資待遇保障、行政事業單位職工養老、職業年金發放、退休健康休養費、基層政權建設事務等；

4.衛生健康支出61萬元，主要用于行政、事業單位人員醫療保險、工傷保險。生育保險等必要支出；

5.節能環保支出2萬元，用于全鎮水污染防治、環境保護支出。

6.城鄉社區支出518.85萬元，主要用于綜合行政執法大隊和村鎮建設服務中心編制職工待遇保障、公用經費支出及上年結轉場鎮搬遷工程款及其公建單位（派出所、文化服務中心、綜合服務中心）工程款等；

7.農林水事務支出762.5萬元，主要用于保障全鎮產業發展服務中心職工工資待遇、村級人員待遇以及農業農村事務必要支出；

8.交通運輸支出93.97萬元，主要用于交通安全勸導站人員經費鄉村公路安保工程、魚泉子橋加固整改項目資金等。

9.自然資源海洋氣象等支出19萬元，用于松材線蟲疫病除治。

10.住房保障支出60.32萬元，主要用于行政事業單位人員住房公積金的繳納。

11.災害防治及應急管理支出3.5萬元，主要用于全鎮地災點警示和防范相關費用，以及應急搶險等方面的支出。

12.預備費18萬元，主要用于預算執行中，因突發事件處理增加的支出及難以預見的開支。

（二）政府性基金預算

全鎮政府性基金收入19.16萬元，全部為上年結轉收入；政府性基金支出19.16萬元，主要用于全鎮2024年鄉村公路養護資金、未保工作創建試點工作資金和滿意老年食堂獎補資金。

以上收支預算（草案）如因上級政策調整，預算也隨之調整，并向鎮人大主席團報告后組織實施。

三、2025年財政工作主要任務

按照新一輪機構改革的要求，積極適應一中心四板塊的工作新要求，找準財政管理工作定位，履職盡責，更好服務全鎮鄉村振興大局。堅決樹立過緊日子的思想，堅持“保工資、保運轉、保民生”和“壓縮一般性支出”的“三保一壓”原則，進一步解放思想，求真務實，“促增長、促發展”，進一步提升財政資金績效。全面落實鎮黨委、政府各項工作部署，執行鎮人大的決定決議，積極發揮財政職能，更好服務全鎮經濟社會發展大局。

按時完成年度財政決算及預算編制以及公開工作，及時準確辦理資金支付及核算業務，為服務“三農”提供財政保障。強化財政資金績效管理，及時開展項目入庫，合理編制資金績效目標，開展資金及績效雙監控評價和上年項目績效目標完成情況的期終自評，并進行公開公示。堅決執行政府過緊日子的政策和措施，規范管理接待費、采購費、廣告費、差旅費、租車費、伙食費，委托勞務費等費用支出活動，從嚴審核費用票據，杜絕鋪張浪費和違規違紀。嚴格管控鄉村債務，確保不新增政府性債務，逐步爭取資金消化解決因脫貧攻堅、場鎮搬遷及鄉村振興建設歷史積留下來的債務。規范化管理村居財務，管好兩本賬，按月公示，按季做賬。確定會計師事務所完成村居2023-2024兩年的財務收支內部審計。

各位代表，2025年財政工作任務艱巨、責任重大，我們將在鎮黨委、政府的堅強領導下，自覺接受鎮人大的監督，認真聽取人大代表及社會各界的意見和建議，不忘初心、牢記使命，克服困難、主動擔當，在鄉村振興戰略上持續發力，擔當作為！

相關事項說明

一、2024年預備費使用情況

根據預備費使用相關規定，將預備費17.41萬元用于支付“3·15”森林火災滅火救災費用和石龍門山坪塘防洪安全費用。

二、“三公”經費相關情況

2025年“三公”經費預算42.71萬元，比2024年減少0.59萬元。其中：因公出國（境）費用0萬元，和2024年保持不變；公務接待費26.71萬元，比2024年減少0.59萬元，主要原因是嚴格壓縮“三公”經費開支；公務用車運行維護費 ???16萬元，和2024年保持不變；公務用車購置費0萬元，和2024年保持不變。

名詞解釋

一般公共預算：是對以稅收為主體的財政收入，安排用于保障和改善民生、推動經濟社會發展、維護國家安全、維持國家機構正常運轉等方面的收支預算。包括稅收收入和非稅收入，其中，非稅收入主要包括行政事業性收費收入、罰沒收入、國有資源（資產）有償使用收入等。

政府性基金預算：是對依照法律、行政法規的規定在一定期限內向特定對象征收、收取或者以其他方式籌集的資金，專項用于特定公共事業發展的收支預算。主要包括土地收入、城市建設配套費。

國有資本經營預算：是對國有資本收益作出支出安排的收支預算。主要為國企上繳利潤收入、產權轉讓收入。

社?；痤A算：是對社會保險繳款、一般公共預算安排和其他方式籌集的資金，專項用于社會保險的收支預算。目前是全市統籌，由市統一編制、我縣不單獨編報。

債券資金：即地方政府債券資金，是指重慶市政府以政府的信用為基礎并承諾償還本息，自主向社會發行地方政府債券籌集的財政資金。按債券發行類別分為置換債券資金和新增債券資金，按預算管理分為一般債券（納入一般公共預算管理）和專項債券（納入政府性基金預算管理）。

? ? ? ?“三公”經費：指政府部門公務出國（境）經費、公務車購置及運行費、公務接待費。