一、2024年財政預算執行情況

（一）一般公共預算

1.收入情況。2024年青龍鄉一般公共預算收入總計為2433.83萬元，為年度預算數的100%，同比減少164.27萬元。

2.?支出情況。2024年青龍鄉財政支出總計為2433.83萬元,為年度預算數100%，同比減少164.27萬元。支出分項情況如下：

（1）一般公共服務支出485.05萬元，主要用于保障鄉黨政機關、人大、機關事業單位履職運轉等事務。

（2）公共安全支出12.06萬元，主要用于法治宣傳長廊安裝、法律顧問費用支出等事務。

（3）文化體育與傳媒支出37.19萬元，主要用于群眾文化、運動會、鄉新時代文明實踐所免費開放資金等事務。

（4）社會保障和就業支出402.85萬元，主要用于村（社區）干部及本土人才待遇、網格經費、村居運行經費、服務群眾專項經費、行政事業單位養老支出等事務。

（5）衛生健康支出47.27萬元，主要用于機關事業單位醫療、其他城鄉居民醫療保險等事務。

（6）節能環保支出11萬元，主要用于農村黑臭水體清零區縣創建、污染防治等事務。

（7）城鄉社區支出76.13萬元，主要用于場鎮清掃保潔、人居環境綜合整治、綜合執法隊支出等事務。

（8）農林水支出852.03萬元，主要用于病蟲害控制、農業農村防災減災、森林資源管護補助、產業發展中心支出等事務。

（9）交通運輸支出377.06萬元，主要用于瓦屋山至十直龍頭農村聯網公路、滑翔傘基地旅游路、鄉村公路安保護欄、道路養護資金等事務。

（10）自然資源海洋氣象支出10.4萬元，主要用于林業有害生物防治。

（11）住房保障支出63.96萬元，主要用于機關事業單位公積金支出、舊房整治提升等事務。

（12）災害防治及應急管理支出58.83萬元，主要用于道路滑坡臨時措施、排危處理、道路塌方治理、村道塌陷斷裂路段整治等事務。

（二）政府性基金預算

1.收入情況。2024年青龍鄉政府性基金預算收入總計為2.3萬元，為年度預算數的100%，同比減少24.83萬元。

2.?支出情況。2024年青龍鄉政府性基金預算支出總計為2.3萬元，為年度預算數100%，同比減少24.83萬元。主要用于老年幸福食堂建設。

（三）2024年重點財政工作

各位代表，總的來看，2024年財政預算執行因受經濟環境影響，遇到的困難比較大，但經多方施策，充分發揮財政的職能作用、科學研判財政收支形勢、大力優化支出結構，財政運行整體平穩，財政預算執行的結果符合預期，全鄉財政收支基本得到了保障，這是鄉黨委、政府和各部門以及各位代表共同努力的結果。回顧過去一年以來的財政工作，我們著重突出抓了以下四個方面：

（一）落實積極財政政策，不斷夯實發展基礎。

在組織收入上提質增效。堅持把組織財政收入放在財政工作的首要位置，增強全鄉財政保障能力。一是全力爭取資金，圍繞鞏固拓展脫貧攻堅、生態環保、人居環境、鄉村振興等重點工作，向水務集團、工業發展集團、城建集團、名山集團、錦盛爆破器材有限公司等爭取捐贈款共計114.8萬元。二是加強稅收征管，強化對零散稅收的管理，加強檢查監管力度，做到應收盡收、足額入庫。

在爭取資金上積極作為。加大專項資金謀劃力度，全年向上爭取共計70個項目，當年到位專項資金達2174.55萬元，主要用于鄉村振興及農村公路、農村公共廁所等基礎設施建設，有效緩解本級財政資金調劑壓力，為全鄉穩增長、保重點、惠民生提供穩定支撐。

（二）優化一般公共預算支出結構，持續增進民生福祉

厲行節約過緊日子。堅守“保基本、保重點、保民生、壓一般”的原則，嚴控2024年非剛性支出增長，壓減一般性支出。全年“三公”經費支出15.4萬元，與上年基本持平，切實把有限的財政資金用在“刀刃”上。

強化民生保障支出。支持做好民生兜底工作，落實好困難群眾救助補助、臨時救助、退休人員死亡撫恤、解三難等民生政策；支持農業產業提升，壯大特色優勢農業產業發展；支持做好農村環境衛生工作；支持綠化提升、森林資源管護、森林病蟲害防治，全面推進林長制。

（三）深入推進財政改革，穩步提升管理水平

預算管理更加科學。以全面實施預算管理一體化系統為突破口，籌備建立預算項目庫，創新預算編制方式，深化預算管理制度改革，調整完善一般公共預算支出體系，推動財政資金優化配置和高效使用，堅持量入為出、急需先辦，切實提高財政保障能力和水平。

績效管理更加全面。將納入預算的所有項目實施績效目標管理，2024年項目數共計89個，資金總額共計2611.76萬元，對已經項目入庫的89個項目實行績效運行監控。對2023年的88個預算項目和本部門整體開展績效自評，實現項目和部門整體績效評價全覆蓋。管理科學、運轉高效的全過程預算績效管理體系，為我鄉改進預算管理、優化資源配置、控制節約成本、提高公共產品質量和公共服務水平等工作提供了有效保障。

（四）筑牢安全運行防線，積極防范財政風險

全面加強項目審計。按照縣審計局要求，對青龍鄉2023年新農人培訓提升工程項目開展內部審計，根據縣農業農村委員下達的新農人培育完成任務數、實際培育新農人花名冊，撥付憑證、項目臺賬、會議紀要等資料進行核查，發現問題1個，整改問題1個。?

全面開展財會監督。扎實開展監督檢查，力促財會監督全覆蓋。聚焦財經紀律方面重點問題，聘請第三方專業審計機構以及在其指導下對青天村進行了財務收支清理，對機關賬務及村委和集體經濟財務收支開展審計，配合縣農委對龍井村、青天村開展“三資”管理專項審計，配合縣財政局對內控制度、機關賬務處理、收支情況、債務、預算績效管理開展了核查。

各位代表，2024年我鄉在財政收入增速放緩的情況下，全鄉上下齊心協力、攻堅克難，各項民生政策順利貫徹落實，各項政策性增資及時兌付，各項社會事業持續健康發展，財政運行總體平穩。這是鄉黨委正確領導的結果，是鄉人大監督指導和大力支持的結果，是各部門密切配合、扎實工作的結果，是全鄉人民共同努力、艱苦奮斗的結果。在肯定成績的同時，我們也清醒地看到當前我鄉財政工作中存在的困難和問題，主要表現在：財政增收后勁不足，財政有效供給不足；“三保”等剛性支出持續有增無減，在可用財力有限的現狀下，財政保障壓力進一步加大，實現財政收支平衡壓力巨大；預算執行剛性約束不強、預算調整調劑較多；部分項目預算執行進度較慢，資金使用績效不高。對此，我們將高度重視，認真聽取各位代表意見，以更有力的舉措，努力加以解決。

二、2025年財政預算（草案）

2025年預算編制的總體思路是：2025年支出預算包括基本支出預算和項目支出預算兩部分。支出預算的編制要統籌兼顧、確保重點，按照“人員經費按標準，公用經費按定額，項目經費著重看績效目標、視財力安排”的原則，依據全縣統一的口徑進行編制。

（一）一般公共預算

2025年一般公共預算收入預期總計1787.26萬元。根據收入安排相應的支出總計預算為1787.26萬元。支出的分類情況是：一般公共服務支出602.27萬元，主要用于保障鄉黨政機關、人大、機關事業單位履職運轉等事務；科學技術支出10萬元，主要用于市級引導區縣科技發展項目；文化旅游體育與傳媒支出28.84萬元，主要用于文化旅游事業、新時代文明實踐中心運轉等事務；社會保障和就業支出197.77萬元，主要用于鄉情館村情館打造、殘疾人事業發展、便民服務中心運轉等事務；衛生健康支出49.42萬元，主要用于機關事業單位醫療、其他城鄉居民醫療保險等事務；城鄉社區支出108.36萬元，主要用于場鎮清掃保潔、綜合執法隊運轉、村鎮建設服務中心運轉等事務；農林水事務支出472.11萬元，主要用于老樹茶產業、農村黑臭水體整治、“視覺危房”整治提升、村干部社區干部工資等事務；交通運輸支出250萬元，主要用于鄉村公路安保護欄、黃泥等村道擴建、汛期公路水毀應急搶險等事務；自然資源海洋氣象等支出3.6萬元，主要用于林業有害生物項目；住房保障支出50.89萬元，主要用于機關事業單位公積金支出；預備費14萬元，主要用于因自然災害等突發事件處理增加的支出等事務。

（二）政府性基金預算

全鄉政府性基金收入25.4萬元，全部為上年結轉收入；政府性基金支出25.4萬元，主要用于道路養護資金、青天村便民服務中心、優質老年食堂和滿意老年食堂支出。

以上收支預算（草案）如因上級政策調整，預算也隨之調整，并向鄉人大主席團報告后組織實施。

三、2025年財政工作主要任務

為圓滿完成2025年預算任務，保障財政收支平衡，服務經濟社會發展，我們力爭在以下三個方面取得新的成效：

（一）夯實基礎，著力強化財源培植工作

立足鄉情，理清思路，積極爭取上級項目扶持和資金支持，集中財力保障全鄉項目的順利實施，著力夯實經濟社會發展基礎。要切實發揮財政資金、財政政策的導向作用，積極籌措資金投入各項基礎設施建設、產業發展等領域，積極推動全鄉產業布局調整完善，為全鄉財政協調、快速、穩步發展奠定堅實的經濟基礎。

（二）深化改革，不斷提升財政管理水平

要緊緊圍繞全面深化改革和推進法治政府建設，要認真貫徹落實最新《中華人民共和國預算法》，堅持依法辦事，強化預算約束，提高財政收支預算的嚴肅性。要繼續推進鄉級財政信息化建設任務，提高財政數據處理的時效性和準確性，提高財政管理的水平和質量，促使財政工作重心從完成基本業務向發揮財政監管職能轉變；提高財政管理和控制的作用，使財政管理由“事后算賬、管理”轉向“事先預測、規劃，事中控制、監督，事后分析、決策”的一種全新的管理和控制模式，以增加財政信息的使用價值，提高財政管理、控制和決策水平。

（三）統籌兼顧，努力提高財政保障能力

要正確分析和認識全鄉經濟社會發展過程中存在的困難和問題，充分理解和支持新形勢下的財稅工作，真正做到全鄉一盤棋，同舟共濟，共謀發展。要按照“保工資、保運轉、保民生、保穩定、促發展”的基本原則和先后順序，堅持有保有壓，用小錢辦大事、辦實事，切實將有限的財政資金用在刀刃上，不斷提高財政資金使用效益。要關注民生、關注“三農”，積極貫徹落實各項強農惠農富民政策，加大對農業、農村及民生領域和鄉村振興工作的財政投入，統籌協調發展，讓廣大人民群眾共享改革發展成果。

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相關事項說明

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一、2024年預備費使用情況

年初預算預備費13萬元已動支13萬元，預備費主要用于自然災害損害道路修復、防汛抗旱、公共房屋排險等支出。

二、“三公”經費相關情況

2025年“三公”經費預算14.9萬元，與2024年持平。其中：因公出國（境）費用0萬元，比2024年減少0萬元，主要原因是不涉及出國出境業務；公務接待費1.8萬元，與2024年持平，主要原因是堅持厲行節約，壓縮不必要的開支，確保經費支出規模不擴大；公務用車運行維護費13.1萬元，與2024年持平，主要原因是單位公務用車保有量無變化；公務用車購置費0萬元，比2024年減少0萬元；主要原因是今年無購車預算。

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名詞解釋

一般公共預算：是對以稅收為主體的財政收入，安排用于保障和改善民生、推動經濟社會發展、維護國家安全、維持國家機構正常運轉等方面的收支預算。包括稅收收入和非稅收入，其中，非稅收入主要包括行政事業性收費收入、罰沒收入、國有資源（資產）有償使用收入等。

政府性基金預算：是對依照法律、行政法規的規定在一定期限內向特定對象征收、收取或者以其他方式籌集的資金，專項用于特定公共事業發展的收支預算。主要包括土地收入、城市建設配套費。

國有資本經營預算：是對國有資本收益作出支出安排的收支預算。主要為國企上繳利潤收入、產權轉讓收入。

社保基金預算：是對社會保險繳款、一般公共預算安排和其他方式籌集的資金，專項用于社會保險的收支預算。目前是全市統籌，由市統一編制、我縣不單獨編報。

債券資金：即地方政府債券資金，是指重慶市政府以政府的信用為基礎并承諾償還本息，自主向社會發行地方政府債券籌集的財政資金。按債券發行類別分為置換債券資金和新增債券資金，按預算管理分為一般債券（納入一般公共預算管理）和專項債券（納入政府性基金預算管理）。

三公經費：指政府部門公務出國（境）經費、公務車購置及運行費、公務接待費。