豐都縣人民政府

關于2020年決算情況的報告

——豐都縣第十八屆人大常委會第三十六次會議

一、全縣收支決算情況

（一）一般公共預算。

2020年全縣一般公共預算本級收入229827萬元，增長2.80%，加上上年結轉741萬元、上級補助收入420324萬元、地方政府債券轉貸收入36000萬元、調(diào)入資金55281萬元、動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金479萬元，收入總計742652萬元。

全縣一般公共預算本級支出703937萬元，下降0.31%，加上上解支出32358萬元、債務還本支出7萬元、安排預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1227萬元、調(diào)出資金573萬元、年終結余4550萬元（其中：本級783萬元），支出總計742652萬元。

與2020年執(zhí)行數(shù)相比，收入總計增加573萬元，原因為我縣政府性基金預算 “其他地方試點項目收益專項債券付息支出”573萬元無對應政府性基金收入來源，報告執(zhí)行數(shù)時，以對沖其他政府性基金調(diào)出的方式填補收入來源。市財政局審核決算時要求取消對沖，從一般公共預算調(diào)出573萬元到政府性基金預算補充財力，因此一般公共預算調(diào)入資金增加573萬元。

與2020年執(zhí)行數(shù)相比，支出總計增加573萬元。原因為調(diào)出資金增加573萬元，市財政局審核決算時，對 “其他地方試點項目收益專項債券付息支出”573萬元無對應政府性基金收入來源的，要求不對沖其他政府性基金調(diào)出，由一般公共預算調(diào)入財力補充，因此調(diào)出資金增補573萬元。

與2020年執(zhí)行數(shù)相比，上解支出減少512萬元，原因為向縣人大報告執(zhí)行數(shù)時，市財政局尚未進行結算對賬，對賬后上解支出減少512萬元。

與2020年執(zhí)行數(shù)相比，年終結余增加512萬元，原因為上解支出減少512萬元，調(diào)入資金與調(diào)出資金均增加573萬元品除后，導致年終結余增加512萬元。

（二）政府性基金預算。

2020年全縣政府性基金預算本級收入92053萬元，增長16.84%，加上上級補助收入94809萬元、上年結轉2800萬元、債務轉貸收入137800、調(diào)入資金573萬元，收入總計328035萬元。全縣政府性基金預算本級支出193535萬元，增長69.62%，加上上解支出2508萬元、調(diào)出資金55081萬元、債務還本支出72800萬元、年終結余4111萬元，支出總計328035萬元。

與2020年執(zhí)行數(shù)相比，因上述原因，調(diào)入資金、調(diào)出資金均增加573萬元。

（三）國有資本經(jīng)營預算。2020年全縣國有資本經(jīng)營預算本級收入1000萬元，下降97.64%，無上年結轉及上級補助收入，收入總計1000萬元。全縣國有資本經(jīng)營預算本級支出800萬元，增長100%，加上調(diào)出資金200萬元，支出總計1000萬元。

與2020年執(zhí)行數(shù)相比無變動。

（四）社會保險基金預算。

2020年全縣社會保險基金當年收入382778萬元，上年結余83210萬元，當年支出377159萬元，當年結余5620萬元，累計結余88829萬元。

與2020年執(zhí)行數(shù)相比，收入總計增加180萬元，主要為本級收入中基本養(yǎng)老保險基金收入增加180萬元。支出總計增加180萬元，一是本級支出中基本養(yǎng)老保險基金支出增加63271萬元；二是結轉下年減少63091萬元。收支變動原因為向縣人大報告時，基本養(yǎng)老社會保險基金收支尚未做好對帳工作，在辦理決算時，進行了收支數(shù)據(jù)的修改。

二、縣本級收支決算情況

（一）一般公共預算。

2020年縣本級一般公共預算本級收入年初預算數(shù)為223600萬元，經(jīng)縣第十八屆人民代表大會第五次會議審議通過的調(diào)整預算數(shù)為228600萬元，變動預算數(shù)為228600萬元，決算數(shù)為229827萬元，增長2.80%，為變動預算數(shù)的105.37%，加上上年結轉57萬元、上級補助收入420324萬元、地方政府債券轉貸收入36000萬元、調(diào)入資金55281萬元、動用預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金479萬元，收入總計741968萬元。

縣本級一般公共預算本級支出年初預算數(shù)為546529萬元，調(diào)整預算數(shù)為575242萬元，變動預算數(shù)為584142萬元，決算數(shù)為579412萬元，下降0.19%，為變動預算數(shù)的99.19%，加上上解支出32358萬元、補助下級支出127608萬元、調(diào)出資金573萬元、安排預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1227萬元、債務還本支出7萬元、年終結余783萬元（全部為專項轉移支付結轉），支出總計741968萬元。

與2020年執(zhí)行數(shù)相比：一是收入總計增加573萬元，原因為調(diào)入資金增加；二是支出總計增加573萬元，原因為調(diào)出資金增加573萬元；三是結轉下年增加512萬元，原因為上解支出減少512萬元，調(diào)入資金與調(diào)出資金均增加573萬元品除后，導致年終結余增加512萬元。

表5：2020年縣本級一般公共預算收支決算平衡表

（二）政府性基金預算。

2020年縣本級政府性基金預算收入年初預算數(shù)為100000萬元，調(diào)整預算數(shù)為100600萬元，變動預算數(shù)為100600萬元，決算數(shù)為92053萬元，增長16.84%，為變動預算數(shù)的91.50%，加上上級補助收入94809萬元、上年結轉468萬元、地方政府債務收入137800萬元、調(diào)入資金573萬元，收入總計325703萬元。

縣本級政府性基金預算支出年初預算數(shù)為66468萬元，調(diào)整預算數(shù)為155958萬元，變動預算數(shù)為184350萬元，決算數(shù)為151323萬元，增長59.17%，為變動預算數(shù)的82.08%，加上上解支出2508萬元、調(diào)出資金55081萬元、補助下級支出42173萬元、地方政府債務還本支出72800萬元、年終結余1818萬元，支出總計325703萬元。

與2020年執(zhí)行數(shù)相比，收入總計增加573萬元，原因為調(diào)入資金增加573萬元；支出總計增加573萬元，原因為：一是本級支出減少1萬元，二是補助鄉(xiāng)鎮(zhèn)支出增加1萬元，三是調(diào)出資金增加573萬元。

表6：2020年縣本級政府性基金預算收支決算平衡表

（三）國有資本經(jīng)營預算。

2020年縣本級國有資本經(jīng)營預算收入年初預算數(shù)為1000萬元，調(diào)整預算數(shù)為1000萬元，變動預算數(shù)為1000萬元，決算數(shù)為1000萬元，下降97.64%，為變動預算數(shù)的100%，無上年結轉及上級補助收入，收入總計1000萬元。縣本級國有資本經(jīng)營預算支出年初預算數(shù)為800萬元，調(diào)整預算數(shù)為800萬元，變動預算數(shù)為800萬元，決算數(shù)為800萬元，增長100%，為變動預算數(shù)的100%，加上調(diào)出資金200萬元，支出總計1000萬元。與2020年執(zhí)行數(shù)相比無變動。

表7：2020年縣本級國有資本經(jīng)營預算收支決算平衡表

（四）社會保險基金預算。

2020年縣本級社會保險基金當年收入382778萬元，上年結余83210萬元，當年支出377159萬元，當年結余5620萬元，累計結余88829萬元。

與2020年執(zhí)行數(shù)相比，收入總計增加180萬元，主要為本級收入中基本養(yǎng)老保險基金收入增加180萬元。支出總計增加180萬元，一是本級支出中基本養(yǎng)老保險基金支出63271萬元；二是結轉下年減少63091萬元。收支變動的原因為向縣人大報告時，基本養(yǎng)老社會保險基金收支尚未做好對帳工作，在辦理決算時，進行了收支數(shù)據(jù)的修改。

三、重點報告事項

（一）轉移支付情況。

2020年縣級補助鄉(xiāng)鎮(zhèn)支出127608萬元。

一般公共預算補助支出127608萬元。其中：一般性轉移支付補助支出54795萬元；專項轉移支付補助支出72813萬元，主要用于專項扶貧、“四好”公路建設、產(chǎn)業(yè)就業(yè)扶持、水利建設、自然災害防治、優(yōu)撫等。

政府性基金預算專項支出42173萬元。主要用于三峽后續(xù)項目、農(nóng)村道路建設、農(nóng)村環(huán)境整治等。

（二）預算績效管理情況。

2020年，我縣扎實開展財政財務管理績效綜合評價，有效提高了全縣財政財務管理水平。對2020年部門預算縣級項目449個、108036萬元績效目標重新審核、批復、公開；對31個扶貧項目、35843萬元以及部門預算保民生項目進行預算執(zhí)行和績效運行“雙監(jiān)控”；對2019年智慧生態(tài)生豬產(chǎn)業(yè)建設項目、2018—2019年中市縣財政專項扶貧、2018—2019年三建鄉(xiāng)扶貧項目、2019年城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險等4個項目、共133575.69萬元進行了重點績效評價，智慧生豬產(chǎn)業(yè)建設項目評價結果為“中”、中市縣財政專項扶貧結果為“良”、 三建鄉(xiāng)扶貧項目評價結果為“良”、 城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險評價結果為“優(yōu)”。同時，督促各部門對扶貧項目資金績效開展自評。

（三）地方政府債務情況。

2020年市財政局核定我縣政府債務限額106億元，其中一般債務限額56.4億元，專項債務限額49.6億元。2020年底我縣政府債務余額為73億元，其中一般債務余額38.4億元，專項債務余額34.6億元。

2020年我縣到位新增債券10.1億元，其中：一般債券3.6億元分配用于三建鄉(xiāng)場鎮(zhèn)滑坡治理、雙路至橫梁及青龍至十直公路農(nóng)村公路建設等項目；專項債券6.5億元分配用于水庫建設、旅游基礎設施提升、人民醫(yī)院感染控制中心等項目建設。

2020年我縣到位再融資債券7.28億元，全部為再融資專項債券資金，均用于置換專項債券到期本金償還。

（四）預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金、預備費、結轉結余資金使用情況。

2020年初預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金余479萬元，已全部納入2020年年初預算統(tǒng)籌使用。2020年底因本級收入超收，形成預算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金1227萬元，已全部納入2021年年初預算統(tǒng)籌使用。

2020年縣本級年初預備費6200萬元：一是縣級部門使用5438萬元，其中：北岸棚戶區(qū)改造項目1850萬元，城區(qū)雨污管網(wǎng)維護200萬元，動物疫病防控200萬元，人居環(huán)境整治200萬元，水庫除險加固116萬元，松材線蟲病防控工作經(jīng)費27萬元，污水處理廠在線監(jiān)測運維393萬元，鄉(xiāng)村醫(yī)生參加疫情防控補助69萬元，新冠疫情防控經(jīng)費30萬元，新冠疫情防控一線城鄉(xiāng)社會工作者補助200萬元，疫情防控期間新聘員工穩(wěn)崗補貼49萬元，疫情防控期間“點對點”護送農(nóng)民工返崗復工包車補貼41萬元，應急管理經(jīng)費173萬元，應急救災食品物資儲備90萬元，應急民兵訓練及應急搶險經(jīng)費25萬元，造船廠企業(yè)搬遷費548萬元，自然保護地突出問題整治277萬元，綜合應急經(jīng)費50萬元，自然保護地整治企業(yè)搬遷費用300萬元，解決羊鹿溝、玉河灣等電站退出預付費用600萬元。二是鄉(xiāng)鎮(zhèn)使用762萬元，其中：松材線蟲病防控工作經(jīng)費148萬元，松材線蟲病防治24萬元，污水管網(wǎng)破損應急處理99萬元，新冠疫情防控一線城鄉(xiāng)社會工作者補助242萬元，災害應急避險搬遷249萬元。

2020年財政決算最后對賬結轉8661萬元（一般公共預算4550萬元、政府性基金預算4111萬元），年初已按決算辦理情況，納入2021年年初預算8149萬元（一般公共預算4038萬元、政府性基金預算4111萬元）安排使用，其余結轉512萬元將納入預算調(diào)整安排使用。

（五）關于“三公”經(jīng)費支出情況。

2020年縣本級一般公共預算財政撥款年初預算“三公”經(jīng)費2983.22萬元，其中因公出國（境）費35.2萬元，公務用車購置及運行維護費1999.8萬元（公務用車購置費6萬元、公務用車運行維護費1993.8萬元），公務接待費948.22萬元。

2020年縣本級一般公共預算財政撥款實際開支“三公”經(jīng)費2020.4萬元，其中：因公出國（境）費0元，公務用車購置及運行維護費1633.1萬元（公務用車購置費410.4萬元、公務用車運行維護費1222.7萬元），公務接待費387.3萬元。

經(jīng)比較分析，2020年縣本級一般公共預算財政撥款實際開支“三公”經(jīng)費2020.4萬元較上年決算減少127.1萬元、下降5.92%，較年初預算減少968.22萬元、下降32.27%。“三公”經(jīng)費下降的主要原因是我縣嚴格遵守中央八項規(guī)定精神，嚴控公務用車運行維護費、公務接待人員數(shù)量和接待標準。

因公出國（境）費0元，較上年決算減少20萬元，較年初預算減少35.2萬元，主要是理順出國（境）的審批，嚴格控制外出考察學習，加之新冠疫情影響，因此該項經(jīng)費無支出。公務用車購置及運行維護費1633.1萬元，較上年決算增加435.8萬元、增長27.85%，較年初預算減少366.7萬元、下降18.34%，其中：公務用車購置費410.4萬元，較上年決算增加254.4萬元、增長163.08%，較年初預算增加404.4萬元，主要是按照上級“過緊日子”精神，強化了對車輛購置的管控，年初預算僅為6萬元。年中通過嚴格審批實施車輛購置的有：縣機關事務中心147.38萬元、縣生態(tài)環(huán)境局83.9萬元、縣應急管理局76.14萬元、縣城市管理局30.68萬元、縣醫(yī)療保障局25.96萬元、縣公安局25.88萬元、縣教委中小學教師發(fā)展中心20.47萬元。公務用車運行維護費1222.7萬元，較上年決算1408萬元減少185.3萬元、下降13.16%，較年初預算減少771.1萬元、下降38.67%，主要是車改后，加強了集中車輛的運行管理，節(jié)省了開支。公務接待費387.4萬元，較上年決算減少176.6萬元、下降31.31%，較年初預算減少560.82萬元、下降59.15%，主要是各部門嚴格執(zhí)行中央八項規(guī)定精神，進一步嚴格公務接待規(guī)定。

（六）審計意見的整改落實情況。

市審計局依法對我縣2020年度預算執(zhí)行和其他財政收支情況進行了審計，并就財政預算執(zhí)行、重點專項資金管理使用等方面存在的問題提出了整改意見，目前相關部門正在抓緊落實。按照相關要求，整改情況將專題報告。

附件：1.2020年縣本級一般公共預算收支決算表

2.2020年縣本級一般公共預算支出決算表

3.2020年縣本級一般公共預算基本支出決算表（分功能科目）

4.2020年縣本級一般公共預算基本支出決算表（分經(jīng)濟科目）

5.2020年縣本級一般公共預算轉移性收支決算表

6.2020年縣本級一般公共預算轉移性支出決算表（分鄉(xiāng)鎮(zhèn)）

7.2020年縣本級一般公共預算轉移性支出決算表（分項目）

8.2020年縣本級政府性基金預算收支決算表

9.2020年縣本級政府性基金預算支出決算表

10.2020年縣本級政府性基金預算轉移性收支決算表

11.2020年縣本級國有資本經(jīng)營預算收支決算表

12.2020年縣本級國有資本經(jīng)營預算轉移性收支決算表

13.2020年縣本級社會保險基金預算收支決算表

14.2020年地方政府債務限額及余額決算情況表

15.2020年地方政府債券使用情況表

16.2020年地方政府債券相關情況表

17.2020年縣本級“三公”經(jīng)費決算匯總情況